Besluit  Raad voor maatschappelijk welzijn

Bevoegdheid

• Decreet Lokaal Bestuur, artikelen 78, 4°, 249, §3, 251, 2°, 253, 254, 255 en 596

Juridische grond

• Decreet Lokaal Bestuur
• Besluit van de Vlaamse Regering van 14 juli 2023 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Ministerieel besluit van 8 december 2023 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2025/1 van 18 juli 2025 over de meerjarenplannen 2026-2031 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus
• Beslissing van het vast bureau van 2 december 2025 houdende voorbereiding van de beslissing van de OCMW-raad houdende vaststelling van het meerjarenplan 2026-2031 voor wat het deel OCMW betreft

Feiten

Het financieel evenwicht werd als volgt bereikt voor de periode 2026 - 2031:

Motivering

Het meerjarenplan moet na de aanpassing ook financieel in evenwicht blijven. Dat is het geval omdat aan de volgende voorwaarden is voldaan:

• het geraamde beschikbaar budgettair resultaat is ieder jaar positief;
• de geraamde autofinancieringsmarge (AFM) voor 2031 is minstens gelijk aan nul.

Omdat de gemeente én het OCMW een geïntegreerd meerjarenplan maken, wordt het financiële evenwicht voor die twee besturen als één geheel gepresenteerd en beoordeeld.

Aangezien aan voormelde voorwaarden voldaan is, kan de gemeenteraad de aanpassing van het meerjarenplan goedkeuren.

Financiële aspecten

EXPLOITATIERESULTAAT

• Het jaarlijkse exploitatiesaldo blijft over de hele lijn van het meerjarenplan stabiel op ongeveer hetzelfde niveau (ongeveer 6 miljoen euro of hoger), wat wijst op een gezond structureel evenwicht tussen ontvangsten en uitgaven dat minimaal wordt beïnvloed door het ingeplande investeringsprogramma.

INVESTERINGSRESULTAAT

• In het meerjarenplan wordt een netto bedrag van 59.097.040 euro aan investeringskredieten ten laste genomen voor de periode 2026-2031. De investeringsuitgaven bedragen in totaal 84.549.754 euro maar worden deels ook gefinancierd met subsidies en patrimoniumafbouw (investeringsontvangsten).

FINANCIERINGSRESULTAAT

• In het meerjarenplan wordt momenteel voor 15 mio euro aan nieuw op te nemen leningen voorzien. Tijdens de legislatuur zijn er jaarlijkse schuldaflossingen gepland voor een bedrag van 13.533.264 euro. De uitstaande schuld die op 31 december 2025 24.036.806 euro zal bedragen zal, bij 100% realisatie van het investeringsbudget, hierdoor toenemen met 1.466.736 euro.

Het aangepaste meerjarenplan voldoet aan de wettelijke evenwichtsvereisten.
De autofinancieringsmarge blijft over de ganse looptijd positief.

Relevante documenten

• Meerjarenplan 2026-2031 gemeente en OCMW
• Documentatie bij het meerjarenplan 2026-2031 gemeente en OCMW
• Bestuursakkoord
• Strategische nota kindvriendelijke gemeente