Besluit  Gemeenteraad

Bevoegdheid

• Decreet Lokaal Bestuur, artikelen 41, §2, 3° en 249, §3

Juridische grond

• Decreet Lokaal Bestuur
• Besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus
• Beslissing van de raad voor maatschappelijk welzijn van 28 november 2023 houdende vaststelling vierde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 voor wat het deel OCMW betreft
• Beslissing van het college van burgemeester en schepenen van 31 oktober 2023 houdende voorbereiding van de beslissing van de gemeenteraad houdende vaststelling en goedkeuring van de vierde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 gemeente en OCMW

Feiten

Het financieel evenwicht werd als volgt bereikt voor de periode 2020 - 2025:

Motivering

Het meerjarenplan moet na de aanpassing ook financieel in evenwicht blijven. Dat is het geval omdat aan de volgende voorwaarden is voldaan:

• het geraamde beschikbaar budgettair resultaat is ieder jaar positief;
  

• de geraamde autofinancieringsmarge (AFM) voor 2025 is minstens gelijk aan nul.

Omdat de gemeente én het OCMW een geïntegreerd meerjarenplan maken, wordt het financiële evenwicht voor die twee besturen als één geheel gepresenteerd en beoordeeld.

Aangezien aan voormelde voorwaarden voldaan is, kan de gemeenteraad de aanpassing van het meerjarenplan goedkeuren.

Financiële aspecten

EXPLOITATIERESULTAAT

• Het jaarlijkse exploitatiesaldo blijft over de hele lijn van het meerjarenplan op het niveau van 2022 (5 à 6 mio euro) omdat de nieuwe kredietbehoeften van het bestuur voor de exploitatie in deze aanpassing ruimschoots gecompenseerd worden, grotendeels door:
• de sterkere groei in fiscale ontvangsten omwille van de hoger dan verwachte piek in de gemiddelde jaarinflatie van 2022 (9,59% tegenover 2,44 in 2021);
• lagere energie uitgaven dankzij een drastische terugval van gas- en elektriciteitstarieven en een lagere consumptie omwille van de sensibilisering en bewustwording;
• een lagere personeelsbezetting omdat vacante plaatsen moeilijker ingevuld geraken en langer blijven open staan, waardoor personeelskredieten onderbenut blijven.

Het aangepaste meerjarenplan voldoet aan de wettelijke evenwichtsvereisten.
De autofinancieringsmarge blijft over de ganse looptijd positief.

Relevante documenten

• Vierde aanpassing meerjarenplan 2020-2025 gemeente en OCMW
• Documentatie bij de vierde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 gemeente en OCMW