Besluit  Raad voor maatschappelijk welzijn

Bevoegdheid

• Decreet Lokaal Bestuur, artikelen 78, 4°, 249, §3, 251, 2°, 253, 254, 255 en 596

Juridische grond

• Decreet Lokaal Bestuur
• Besluit van de Vlaamse Regering van 14 juli 2023 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Ministerieel besluit van 8 december 2023 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2025/1 van 18 juli 2025 over de meerjarenplannen 2026-2031 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus
• Beslissing van het vast bureau van 2 juni 2026 houdende voorbereiding van de beslissing van de raad voor maatschappelijk welzijn houdende vaststelling van de eerste aanpassing van het meerjarenplan 2026-2031 voor wat het deel OCMW betreft

Feiten

Het financieel evenwicht wordt na aanpassing als volgt bereikt voor de periode 2026 - 2031:

Motivering

Het meerjarenplan moet na de aanpassing ook financieel in evenwicht blijven. Dat is het geval omdat aan de volgende voorwaarden is voldaan:

• het geraamde beschikbaar budgettair resultaat is ieder jaar positief;
• de geraamde autofinancieringsmarge (AFM) voor 2031 is minstens gelijk aan nul.

Omdat de gemeente én het OCMW een geïntegreerd meerjarenplan maken, wordt het financiële evenwicht voor die twee besturen als één geheel gepresenteerd en beoordeeld.

Aangezien aan voormelde voorwaarden voldaan is, kan de gemeenteraad de aanpassing van het meerjarenplan goedkeuren.

Financiële aspecten

EXPLOITATIESALDO

• Het jaarlijkse exploitatiesaldo neemt door de aanpassingen toe over de hele lijn van het meerjarenplan en blijft stabiel op ongeveer hetzelfde niveau (ongeveer 6 miljoen euro of hoger), wat wijst op een gezond structureel evenwicht tussen ontvangsten en uitgaven dat minimaal wordt beïnvloed door het ingeplande investeringsprogramma.

INVESTERINGSSALDO

• De verhoging van de investeringsuitgaven beperkt zich tot 2026 (+1.308.410 euro). Deze bijkomende investeringsuitgaven worden gefinancierd met eigen middelen (beschikbaar resultaat en investeringsontvangsten).

FINANCIERINGSSALDO

• In het meerjarenplan werd voor 15 mio euro aan nieuw op te nemen leningen voorzien, dit blijft ongewijzigd. Tijdens de legislatuur zijn er jaarlijkse schuldaflossingen gepland voor een bedrag van 13.533.264 euro. De uitstaande schuld die op 31 december 2025 24.036.806 euro bedroeg zal, bij 100% realisatie van het investeringsbudget, hierdoor toenemen met 1.466.736 euro.

Het aangepaste meerjarenplan voldoet aan de wettelijke evenwichtsvereisten.
De autofinancieringsmarge blijft over de ganse looptijd positief.

Relevante documenten

• Eerste aanpassing meerjarenplan 2026-2031 gemeente en OCMW
• Documentatie bij de eerste aanpassing meerjarenplan 2026-2031 gemeente en OCMW
• Presentatie AMJP 2026-2031