Besluit  Raad voor maatschappelijk welzijn

Bevoegdheid

• Decreet Lokaal Bestuur, artikelen 78, 4°, 249, §3, 251, 2°, 253, 254, 255 en 596

Juridische grond

• Decreet Lokaal Bestuur
• Besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen
• Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus
• Beslissing van het vast bureau van 29 november 2022 houdende voorbereiding van de beslissing van de OCMW-raad houdende vaststelling van de derde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 voor wat het deel OCMW betreft

Feiten

Het financieel evenwicht werd als volgt bereikt voor de periode 2020 - 2025:

Motivering

Het meerjarenplan moet na de aanpassing ook financieel in evenwicht blijven. Dat is het geval omdat aan de volgende voorwaarden is voldaan:

• het geraamde beschikbaar budgettair resultaat is ieder jaar positief;
  

• de geraamde autofinancieringsmarge (AFM) voor 2025 is minstens gelijk aan nul.

Omdat de gemeente én het OCMW een geïntegreerd meerjarenplan maken, wordt het financiële evenwicht voor die twee besturen als één geheel gepresenteerd en beoordeeld.

Aangezien aan voormelde voorwaarden voldaan is, kan de gemeenteraad de aanpassing van het meerjarenplan goedkeuren.

Financiële aspecten

EXPLOITATIERESULTAAT

• Het jaarlijkse exploitatiesaldo staat momenteel (dienstjaar 2022) enorm onder druk gezien de huidige financiële uitdagingen zoals onder meer:
• enorm gestegen energieprijzen;
• uitzonderlijke impact van de historisch hoge inflatie op de werkingsuitgaven;
• diverse opeenvolgende automatische loonindexeringen;
• sterke stijging van de grondstofprijzen voor bouwprojecten e.a.;
• vluchtelingenproblematiek Oekraïnecrisis;
• toename steunverlening OCMW;
• nasleep van Corona;
• impact van de inflatie en de tariefverhoging op de fiscale ontvangsten bereikt de gemeente pas met enkele jaren vertraging en blijft voor 2022 nog uit.
• Om het exploitatiesaldo te kunnen herstellen, werd zowel gesnoeid in de personeels- en werkingsbudgetten als in de investeringen. Door deze laatste maatregel konden ook de nieuwe leninglasten worden geschrapt uit het meerjarenplan.
  Ook langs ontvangstenzijde werden tariefverhogingen van retributies en belastingen doorgevoerd.
  Tegen 2025 komt het exploitatiesaldo terug in de buurt van het niveau van 2021.

Het aangepaste meerjarenplan voldoet aan de wettelijke evenwichtsvereisten.
De huidige druk van de crisis op het exploitatiesaldo zorgt tijdelijk voor een negatieve autofinancieringsmarge in 2022.

Relevante documenten

• Derde aanpassing meerjarenplan 2020-2025 gemeente en OCMW
• Documentatie bij de derde aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 gemeente en OCMW